ERP中财务部门岗位设置流程

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　对ERP系统中岗位设置大多单位按财务的出纳、报表、资金、资产、报销、往来设置，当然是符合财务工作特点的，从运作情况看按此设置的优点还有就是前后手都是自己做，很熟悉，带来的问题是人员无法流动，这个岗位调到另一个岗位，上手快3个月，慢则半年，熟悉就无从谈起。除非再系统培训，尤其是所谓配置人员（有的地方叫顾问或关键角色），人员不流动的缺点是对内容易垄断，一股独大，对外与客户或供应商熟人熟路，甚至产生幕后交易，若跳槽的后果会造成系统出问题时无法及时处理，影响工作、造成损失。笔者曾见到审计人员对此系统不熟悉，被财务训的唯唯诺诺!!请问审计何从谈起？

　　个人设想是按ERP的集中业务设置岗位（本处仅探讨财务），打破个人操作全流程：

　　1、主数据审核录入岗位：负责所有供应商主数据、销售商主数据、银行账户主数据、成本中心主数据、资产主数据等六大主数据的审核和录入、修改、维护、注销等业务；

　　2、单据审核岗位：负责审核付款业务所有单据，如各种发票、收据、合同、协议、领导签字、是否符合内控、是否在预算内等；

　　3、系统录入岗位：所有账务处理，包括凭证录入、集成凭证处理，符合审计要求的账册；

　　4、数据分析岗位：编制预算、编制报表、生产经营销售分析，提供各种经营管理用表，并分析经营状况等；

　　5、系统运维岗位：不接触财务前台业务，提供运维保障，负责年结、月结，对前台需求增设自开发批处理文件或模块，后台配置维护（与金融系统相同）；

　　6、付款岗位：见单付款，所有银行、现金业务、银行余额调节表；

　　每一岗位的工作规范、业务流程明确，视工作量可一岗多人，3年一轮换。